图为八部设计师开展产品测试工作。 马晓平 摄
“一目了然！材料费、专用费、外协费……打开看板，成本数据一览无余，项目收支和结余直观呈现，为加强成本控制提供了有力支撑。”一竞技科技集团八院八部型号副总设计师任总一边说一边打开了八部主页的“数据决策支持中心”，快速展示着，“财务月报、质量归零成本、报审价等模块醒目突出，查询起来非常方便。”
近年来，八院装备领域深入分析外部价格体制改革带来的巨大变化和集团公司“三高”发展的内在需求，深刻认识到成本管控工作的重要性，围绕“哪类人员、在什么岗位、应该通过什么渠道、知道哪些成本数据信息”的工作思路，顶层谋划，聚焦“经营决策、项目管理、数据服务”三类核心功能，以总体部为试点构建了“三位一体”财金数据决策平台，通过可视化看板向全员传递成本制胜理念，把成本管控工作融入设计和管理活动中。
以财金数据决策总体架构实现成本数据可用可控
“前期，官方下载深度分析了装备领域成本可知可视人员主体和数据需求，重点解决了各级人员用户的数据需求，确定了成本数据的内容和范围，形成了13类数据清单。”八部财务处负责人陈昱竹介绍，目前上线运营的“数据决策支持中心”打通了全员获取成本数据的渠道，通过上线内网门户平台，实现了数据“一屏式”展示，推送窗口可实现人员身份鉴别，可将成本数据和概念差异化精准化“鲜活”地呈现给各类人员。
说起建立成本可知可视数据传递机制，陈昱竹补充：“为深化成本数据管理，官方下载整理了全部350个主业项目全周期成本数据、2975份合同数据和单位经营成本等数据，打通了成本数据信息化传递链路，实现从预算系统、核算系统、合同系统等系统中直接采集数据，确保信息数据‘畅行无阻’，最大程度保障数据的准确性、完整性。”
以考核驱动的决策模式实现经济运行可懂可控
“经济运行决策看板贯穿了‘收入、利润、现金流、两金、人力’一条主线，可以实时展现企业财金运行的到款、盈利、效率、风险等核心数据，不仅提高了数据辅助决策的及时性，也提升了管理效率。”八部副主任、总会计师张斌表示，“数据决策支持中心”面向领导人员推送集团公司“3+10”成本管控数据、两金管控数据等，有助于促进相关人员进一步深入了解国家及机关用户经费、价格和财税等政策，熟悉型号经费、成本和价格管理要求，动态掌握型号全周期全过程经费与成本情况。
以项目驱动的运营管理模式实现成本数据可知可视
“通过项目运营看板，可以清晰看到全部合同数据，履约节点应收账款、项目开支和应付账款，有助于合理平衡项目收支。”八部一位项目办负责人小杜在使用系统后表示，系统兼具项目办预算执行情况的推送和预警功能，到款一旦低于序时进度可以自动预警并推送主管人员和领导，确保经营指标的实现，提高了数据辅助决策的及时性和管理效率。
谈及强化单位所有人员的成本意识和经营意识，提升大家对获取型号成本信息的主动性，陈昱竹补充说，“面向型号‘两总’，系统可以推送型号合同价格、预分预控、全周期预算与执行等数据，让‘两总’感知成本数据，推动‘两总’优化技术方案和研制流程；面向设计师，系统可以推送负责型号在本单位的实际成本、质量问题归零成本、试验成本等数据，促进提高研发效率、提升设计质量和地面数字化仿真验证能力，实现多快好省地开展研制工作；面向项目管理人员，系统可以推送型号全周期经费、成本费用的预算与执行、收付款合同履约、型号年度收支等数据，督促型号项目办提高管理效率、压缩研制和试验周期、严格管控外协支出等。”
以数据驱动的财务数据服务模式实现数据可取可用
说到做好财务数据服务支撑，陈昱竹说道，“系统构建了报审价、项目盈利能力、质量归零成本等专业模型，提供专业财金数据支持，具备历年经济考核数据库等7类基础数据自动更新功能，解决过去统计数据从多个系统逐笔拉账的低效重复问题。以报审价为例，项目人员可直接利用报审价工具在线填报，一次过审率提高到90%以上。”前不久，集团公司党组成员、总会计师方世力到八部开展专项调研时对八部成本可知可视“样板间”予以充分肯定，“八部工作基础扎实，成果显著，人才卓越，经验丰富，作为集团首批‘样板间’，可以加大宣传和推广。”
面对“六个常态”现状，八院装备领域面临着更大的机遇和挑战。通过数字赋能、创新提效，八院装备领域做精做细成本可知可视工作，建立健全成本管控长效机制，系统推进成本管控工作扎实落地，初步形成了精细管理的新格局，各项工作取得了新成效，助力领域竞争实现跨越式发展。（马晓平）
